Priekšrocības, kopīgums un atšķirības starp HSA un FSA
Elastīgie izdevumu konti un veselības taupīšanas konti ir divas iespējas, ko amerikāņi var izvēlēties, lai atvilktu naudu no viņu algas, lai tos varētu izmantot medicīniskiem izdevumiem. Norobežošana nozīmē, ka nauda nonāk kontā, lai jūs varētu izmantot vēlāk. Katram kontam ir savas priekšrocības un dažādi lietošanas noteikumi. Ir ievērojamas līdzības un atšķirības starp elastīgiem izdevumu kontiem (FSA) un veselības saglabāšanas kontiem (HSAs).
Lielākā līdzība starp FSA un HSAs
Starp diviem kontiem vissvarīgākā kopība ir tāda, ka jums ir atļauts atlikt naudu, pirms jūs par to samaksājat ienākuma nodokli. Kamēr šī nauda tiek izmantota tikai "kvalifikācijas izmaksām" (skat. Zemāk), tad jūs nekad nemaksāsit ienākuma nodokli par šo naudu.
Šis atbrīvojums pirms nodokļu nomaksas var radīt lielus ietaupījumus jums. Piemērs: ja jūs iztērējat 500 ASV dolāru no veselības aprūpes izdevumiem pēc tam, kad esat samaksājis ienākuma nodokļus, jums, iespējams, vajadzēja nopelnīt 650 ASV dolārus, lai sāktu ar to 500 ASV dolārus (atkarībā no tā, kuru nodokļu grupu jūs atrodaties). Ja jūs šo naudu ieguldāt uz HSA vai FSA, kas nozīmē, ka jums nav jāmaksā nodokļi par to, tad jums ir nopelnīt 500 ASV dolāru, lai to iztērētu par 500 ASV dolāriem. Patiesībā jūs strādājāt mazāk stundu, lai nopelnītu šo naudu, un jūsu ar veselību saistītās izmaksas bija $ 150 mazākas.
Lielākā atšķirība starp FSA un HSA
Ievērojiet pirmo atšķirību, kas bieži tiek sajaukta, kad tiek salīdzinātas divas.
FSA ir izdevumu konts. Tas norāda, ka jūs plānojat tērēt naudu, kuru esat noraidījis gada laikā, kad tas ir atcelts. HSA ir krājkonts , tas nozīmē, ka jūs varat ietaupīt šo naudu, kamēr jums to vajag, pat ja jums tas nav vajadzīgs daudzus gadus vēlāk.
Pārskats par elastīgu izdevumu kontu
Elastīgs izdevumu konts ir vienu gadu atstāts atmatā.
Katru mēnesi šajā konkrētajā gadā jūsu iepriekš noteiktā naudas summa tiks atskaitīta no jūsu algu čeka un ievadīta kontā, kurā jūs izmantosit tajā pašā gadā. Jūs varat izmantot šo naudu par jebkuru " kvalificētu izdevumu ", kā to nosaka Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS).
Kvalificētie izdevumi var būt medicīniski, taču tie var būt arī dienas aprūpe (bērniem vai vecāka gadagājuma cilvēkiem, pieaugušajiem atkarīgiem). IRS uztur atjauninātu sarakstu ar FSA kvalificētiem medicīniskajiem izdevumiem.
Lai izmantotu atvilkto naudu, jūs iesniedzat kvīti par atbilstošiem izdevumiem kādam no jūsu uzņēmuma, kas ir izraudzīts, lai apstrādātu šos kvītis. Šī persona tad iesniedz jūsu ieņēmumus iestādei, kas apstrādā jūsu FSA, un jums tiek atlīdzināti šī nauda no jūsu konta. Pēdējos gados daži lielāki darba devēji ir sākuši izsniegt debetkartes, lai piekļūtu jūsu FSA tiešai piekļuvei, tādēļ jums nebūs jāpārskata kvīts iesniegšanas process.
FSA atslēga ir tā, ka tā ir izmantot vai zaudē. Nauda, kuru jūs atcelt vienā gadā, ir jāiztērē tajā gadā, vai arī tā tiks zaudēta. Tāpēc ir svarīgi ļoti rūpīgi novērtēt, cik daudz jūs domājat, ka katru gadu tērēsit izdevumu segšanai .
Tāpat kā jebkurai valdības programmai, jūs vēlaties iepazīties ar FSA izmantošanas noteikumiem, lai pārliecinātos, ka FSA ir laba izvēle jums.
Veselības krājkonta pārskats
Veselības uzkrājumu konts ir vairāku gadu garumā, pat varbūt pat visu mūža norēķinu konts. Noguldījumi kontā var nākt tieši no jūsu darba samaksas, jūsu darba devējs var veikt noguldījumus kontā, vai arī jūs varat veikt noguldījumus pats. Kā aprakstīts iepriekš, HSA ietaupītā nauda netiek aplikta ar nodokļiem.
Kad pienāks laiks, kad esat samaksājis ārstu par kvalificētiem medicīniskiem izdevumiem , jūs varat atlīdzināt sev izdevīgumu no jūsu HSA. Atšķirībā no FSA, tikai ar medicīnas vai veselības aprūpes izdevumiem var saņemt atlīdzību no jūsu HSA. Ja jūs izņemat naudu kāda cita iemesla dēļ, uz to attiecas nodokļi un iespējamie sodi.
IRS uztur sarakstu ar medicīniskajiem izdevumiem, kas atbilst HSA prasībām. Šajā sarakstā ir iekļauti līdzmaksājumi, atskaitījumi, zāļu izmaksas, izturīgas medicīnas preces, piemēram, nāras vai brilles.
Galvenais ieguvums HSA ir tas, ka nauda vienmēr ir jūsu uzturēšana vai izmantošana. Gada beigās tas nenokļūst. Jūs varat ietaupīt šo beznodokļu naudu HSA laikā, kad atrodaties 20 gadu vecumā, un nekad to neizmantojat, līdz esat 60 gadu vecumā vai pat vēlāk.
Lai gan šķiet, ka šāds krājkonts būtu lieliska ideja visiem, ne visiem ir atļauts izmantot HSA. Lai gūtu labumu no nodokļu atvieglojuma, var izveidot HSA tikai tiem, kam ir augsts atvelkams veselības apdrošināšanas plāns. Noteikumi par to, cik liela atskaitāmība ir jābūt, un cik daudz ir iespējams ietaupīt, atšķiras no gada uz gadu.
Pirms HSA iestatīšanas jūs vēlaties skaidri saprast, kā HSA darbojas un kā tas ir savienots ar augstu atskaitāmo veselības apdrošināšanas plānu, kā arī noteikumiem un ierobežojumiem, kā ietaupīt un atlīdzināt.