Veselības aprūpes izdevumi pret elastīgiem izdevumu kontiem
Veselības uzkrājumu konti un elastīgie izdevumu konti palīdz samazināt ienākuma nodokļus, vienlaikus ietaupot naudu medicīniskajiem izdevumiem. Tomēr līdzības beidzas tur. Ko jums vajadzētu zināt par atšķirībām starp HSA un FSA, lai jūs varētu izvēlēties sev vispiemērotāko iespēju? Kādas ir šo plānu priekšrocības un trūkumi?
Atšķirības starp HSA un FSA
Starp HSA un FSA ir daudz atšķirību, un, neraugoties uz šiem cieši, jūs varētu sajust sajaukt. Apskatīsim dažas svarīgākās atšķirības.
HSA un FSA atšķiras no tā, kam ir konts
Kad jūs sākat elastīgu izdevumu kontu (FSA), jums patiešām nav konta īpašnieka; Jūsu darba devējs to dara. Jūs nevarat to ņemt līdzi. Dažos gadījumos jūs pat zaudēiet naudu tajā - naudu, kuru jūs ieguldījāt no jūsu algu čeka - savam darba devējam. Tas var notikt, ja jūs atstājat savu darbu brīvprātīgi vai atlaidīsit.
Atverot Veselības krājkontu (HSA), jums pieder konts un visa tā nauda. Jūs to ņemat līdzi, pārvietojot, mainot darba vietas un pat zaudējot veselības apdrošināšanu.
Izdevumi pret taupīšanu
Elastīgie izdevumu konti ir strukturēti, lai mudinātu jūs tērēt visvairāk vai visu naudu tajā. Savukārt veselības aprūpes uzkrājumu konti ir strukturēti, lai mudinātu jūs saglabāt .
Jūs nevarat ieguldīt naudu, kas atvēlēta FSA, tāpēc jums nebūs jāgūst procenti par to. Pat sliktāk, gada beigās jūs zaudējat neizmantotos līdzekļus savam darba devējam; tas to izmanto vai zaudē. Darba devējiem ir atļauts pārcelt jūsu neizlietotos līdzekļus līdz pat 500 ASV dolāriem nākamajam gadam, bet viņiem tas nav obligāti.
Jūsu kontā gada beigās nekas vairāk par 500 ASV dolāriem neizpaudīsies jūsu darba devēja kasei.
No otras puses, jūs varat iet tik daudzus gadus, cik vēlaties, neveicot naudas līdzekļu nomaiņu savā HSA, un atšķirībā no FSA nauda joprojām būs tur. Jūsu darba devējs to nevar pieskarties. Nepastāv termiņa beigu termiņš tā izmantošanai vai tā zaudēšanai.
Tā vietā, lai vienkārši sēžat savā kontā, nedarot neko, jūs varat ieguldīt naudu savā HSA. Procentu un ieņēmumu pieaugums tiek aplikts ar nodokļiem. Jūs nemaksāit ienākumu vai iemaksu nodokļus, ja tos atceļat, ja tos izmantojat kvalificētiem medicīniskiem izdevumiem.
Atbilstības prasības atšķiras starp FSA un HSA
Lai piedalītos FSA, jums ir jābūt darbam ar darba devēju, kas piedāvā FSA. Darba devējs izlemj par atbilstības noteikumiem. Konts ir saistīts ar jūsu darbu.
Lai piedalītos HSA, jums ir jābūt kvalificētam augstā atteikuma veselības plānam vai HDHP. Ja jūs esat Medicare , jūs nevarat sākt HSA. Ja jums ir tradicionāla veselības apdrošināšanas polise, vai nu papildus HDHP, vai HDHP vietā, jums nav tiesību. Ja kāds cits var pieprasīt, ka jūs esat atkarīgs no nodokļu deklarācijas, jūs neatbilstat, pat ja tie faktiski tev nepieprasa.
Ja jums ir FSA, jūs nevarat sākt HSA, ja vien jūsu FSA nav ierobežota mērķa elastīga izdevumu konts. Šīs īpašās FSA var izmantot tikai, lai apmaksātu redzes un zobu izdevumus. Ja jums ir FSA, un vēlaties sākt HSA, jums ir divas iespējas: pārbaudīt ar savu darba devēju, lai noskaidrotu, vai jūsu FSA ir ierobežota mērķa FSA, vai pagaidīt līdz nākamajam gadam un atbrīvoties no FSA.
HSA ir izstrādāta, lai palīdzētu jums tikt galā ar augstajiem atskaitījumiem, kas saistīti ar HDHP veselības apdrošināšanas plāniem. Lai gan jūsu HSA sākums varētu būt saistīts ar jūsu darbu, konts nav saistīts ar jūsu darbu; tas ir saistīts ar jūsu HDHP veselības apdrošināšanu.
Patiesībā jums pat nav jābūt darbam, lai sāktu HSA.
Kas notiek jūsu kontā, kad zaudējat savu darbu atšķiras
Ja jūs zaudējat savu darbu, parasti jūs zaudējat savu FSA un naudu tajā. Jūs pat nevarat izmantot savas FSA naudas, lai samaksātu COBRA veselības apdrošināšanas prēmijas .
Savukārt, kad jūs zaudējat savu darbu, jūs saglabājat savu HSA un visus līdzekļus tajā. Ja jūs kopā ar savu darbu zaudēsiet savu HDHP veselības apdrošināšanu, jums vairs nebūs atļauts ieguldīt papildu līdzekļus savam HSA, kamēr neiegūsit citu HDHP veselības plānu. Tomēr jūs joprojām varat atsaukt līdzekļus, lai tērētos par attaisnotajiem medicīniskajiem izdevumiem, pat ja jums vairs nav HDHP. Patiesībā jūs pat varat izmantot savus HSA līdzekļus, lai samaksātu COBRA veselības apdrošināšanas prēmijas vai samaksātu veselības apdrošināšanas prēmijas, ja saņemat valsts bezdarbnieka pabalstus.
Kas var palīdzēt FSA pret HSA
Ar FSA vienīgi jūs vai jūsu darba devējs var piedalīties, un daudzi darba devēji to nevēlas. FSA iemaksas parasti tiek veiktas pirms nodokļu nomaksas algu samazinājumu, un jums ir jāapņemas iegūt konkrētu summu no katras paycheck par visu gadu. Kad esat veicis finanšu saistības, jums nav atļauts mainīt to līdz nākamajam atvērtajam reģistrācijas periodam.
Izmantojot HSA, jūs neesat ieslēdzis visu ieguldījumu gadu. Jūs varat mainīt iemaksas summu, ja vēlaties. Ikviens var dot ieguldījumu jūsu HSA: jūsu darba devējs, jūs, jūsu vecāki, jūsu bijušais laulātais, ikviens. Tomēr visu avotu apvienošana nedrīkst pārsniegt ikgadējo maksimālo ierobežojumu, ko nosaka IRS.
Jūs varat vairāk iesaistīties HSA nekā FSA
IRS noteikumi ierobežo to, cik daudz beznodokļu naudas jūs varat vāveres prom gan HSAs un FSAs. FSA gadījumā jums ir atļauts līdz 2018.gadam ieguldīt 2,650 dolārus. Tomēr jūsu darba devējs, ja tas izvēlas, var noteikt stingrākus ierobežojumus jūsu FSA iemaksām.
Cik daudz jūs varat veicināt HSA izmaiņas katru gadu un ir atkarīgs no tā, vai jums ir ģimenes HDHP pārklājums vai vienīgais HDHP pārklājums.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Pašnodarbinātais segums līdz 55 gadu vecumam | 3400 dolāri | 3 450 dolāri |
| Ģimenes segums līdz 55 gadu vecumam | 6 750 ASV dolāri | $ 6,900 |
| Pašpietiekams segums vecumā no 55 gadiem | 4 400 dolāri | 4,450 ASV dolāri |
| Ģimenes seguma vecums 55+ | 7 750 $ | $ 7,900 |
Kas ir atbildīgs par HSA pret FSA izņemšanu?
Tā kā jūsu darba devējam ir tehniski pieder jūsu FSA konts, šāda veida konta administratīvais slogs attiecas uz jūsu darba devēju. Piemēram, jūsu darba devēja pienākums ir pārliecināties, ka līdzekļi no jūsu FSA tiek iztērēti tikai par attaisnotajiem medicīniskajiem izdevumiem.
Ar HSA pūķis apstājas kopā ar jums. Jūs esat atbildīgs par HSA noguldījumu un izņemto līdzekļu uzskaiti. Jums jāuzglabā pietiekami daudz ierakstu, lai parādītu IRS, ka esat iztērējuši visus attaisnotos medicīniskos izdevumus, vai arī jums būs jāmaksā ienākuma nodokļi, kā arī 20% sods par izņemtajiem līdzekļiem. Jebkurā gadā jūs veicat depozītu vai izņemat savu HSA, jums jāiesniedz Form 8889 ar federālajiem ienākuma nodokļiem.
HSA vs FSA-only var izmantot kā avārijas fondu
Tā kā jums pieder jūsu HSA, tu esi tas, kurš izlemj, kad izņemt naudu un ko to izmantot. Ja izvēlēsieties to izņemt kaut ko tādu, kas nav atbilstošs medicīniskais izdevums, jūs maksājat stingru 20 procentu sodu. Bez tam, izņemot medicīnisko izņemšanu no apgrozības, jūsu ienākumi tiks pieskaitīti arī tajā pašā gadā, tādēļ būs jāmaksā arī lielāki ienākuma nodokļi.
Kaut arī tas, iespējams, nav ieteicams, un tas, iespējams, nav savvy nauda no jūsu HSA līdzekļiem, var būt iepriecinošs, lai uzzinātu, ka jums ir daudz naudas, no kā jūs varat piekļūt ārkārtas situācijā, ja jums tas ir nepieciešams. Tomēr jums arī jābūt gataviem maksāt soda naudu.
Ar FSA jums nebūs atļauts izņemt naudu par jebkura cita izdevuma, izņemot attaisnotos medicīniskos izdevumus. Ja tavs nams sabojājas, un tev un tavam mazulim jārēķinās ar dzīvi uz ielas ... grūts veiksmi. Jūs nevarat izmantot FSA naudu par mājokli neatkarīgi no tā, cik jūs esat izmisis.
HSA vs FSA-vienīgais var tikt izmantots, lai palīdzētu plānot pensiju
Lai gan FSA netiek uzskatīts par pensijas kontiem, HSA tiek arvien vairāk izmantota kā papildu veids, kā ietaupīt pensijas. Tā kā FSA var tikt izmantota attaisnotiem medicīniskajiem izdevumiem vai zaudēta gada beigās, tā nevar palīdzēt jums plānot pensionēšanos (izņemot jebkādu naudu, ko varētu ietaupīt un citādi ieguldīt, kas tiek izmantots bez nodokļiem, ņemot vērā medicīniskus iemeslus).
FSA pret HSA - tikai viens ļauj izņemt naudu, kuru vēl neesat noguldījis
Izmantojot HSA, jūs varat tikai izņemt naudu, kas patiesībā atrodas kontā. Tomēr, izmantojot FSA, jums ir atļauts atsaukt savu visu gadu iemaksu, tiklīdz esat veicis pirmo gada ieguldījumu.
Piemēram, pieņemsim, ka esat apņēmies nodrošināt 1200 ASV dolāru gadā, tas ir 100 ASV dolāri mēnesī, algu samazināšana un noguldīšana jūsu FSA. Ja jums ir slims un jums ir jāmaksā visa jūsu 1,500 gadu veselības apdrošināšanas atskaitījums februārī, jūsu FSA būs tikai $ 100- $ 200. Nav problēmu, jūs varat atsaukt savu visu gadu iemaksu 1200 USD, lai gan jūs to vēl neesat veicinājis.
Jums būs negatīvs FSA līdzsvars, bet jūsu iemaksas turpināsies ar katru paycheck. Gada beigās jūsu FSA bilance būs nulle. Ko darīt, ja jūs atstājat savu darbu pirms gada beigām? Jums nav jāmaksā starpība atpakaļ!
HSA pret FSA dažādās dzīves stadijās
Lai gan ir daudz grāmatvedības veidu atšķirību starp HSA un FSA, plāna izvēle var arī samazināties līdz paredzamajiem medicīniskajiem izdevumiem. Ja jums ir mazi bērni un tie ir salīdzinoši veselīgi, FSA varētu būt laba izvēle, kāda veida pabalsti un citi izdevumi jums rodas. Tomēr, ja rodas liels medicīnisks stāvoklis, un HSA, kas ir ēka, var nodrošināt lielāku pārklājumu, palīdzot šiem lielākajiem izdevumiem, kas nav saistīti ar kabatām.
Bottom Line par atšķirībām starp HSA un FSA
Lai gan gan HSA, gan FSA tiek popularizēti kā veids, kā samazināt jūsu maksājamo nodokļu summu, pastāv daudz atšķirību. Kā īss kopsavilkums šie plāni atšķiras:
- Kam pieder konts
- Atbilstība
- Kas notiek, ja jūs zaudējat darbu
- Kas var palīdzēt
- Cik jūs varat ieguldīt
- Kas ir atbildīgs par izņemšanu no apgrozības, un kurš ir atbildīgs par dokumentācijas pierādīšanu tam, ka tas tiek izmantots medicīniskiem izdevumiem
- Ja to var izmantot avārijas gadījumā
- Ja to var izmantot, lai palīdzētu plānot pensionēšanos
- Ja jūs varat izņemt naudu, kuru vēl neesat deponējusi
- Izdevumi salīdzinājumā ar ietaupījumu
- Neatkarīgi no tā, vai fondu apguve vai beidzas līdz gada beigām
HSA vai FSA ir viens no veidiem, kā samazināt ar nodokli apliekamo ienākumu, ko jūs pavadat par medicīniskajiem izdevumiem. Lai gan ir noderīgi, summa, kuru jūs varat ieguldīt, var būt ievērojami zemāks par jūsu izdevumiem, kas nav saistīti ar kabatas izmaksām, ja jums ir liels veselības stāvoklis. Jūs joprojām varat izmantot beznodokļu dolārus par šiem izdevumiem, ja summa, ko nesedz jūsu FSA vai HSA, pārsniedz 10 procentus no jūsu koriģētā bruto ienākuma. Uzziniet vairāk par medicīnisko izdevumu atskaitīšanu no nodokļiem
> Avots:
> Iekšējā ieņēmumu dienests. Tēmas numurs: 502-Medicīnas un zobārstniecības izdevumi. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502