Nodokļu atlaides vēža slimniekiem

Kādi medicīniskie izdevumi ir nodokļu atvieglojumi?

Vēzis ir dārga slimība. Tajā pašā laikā, kad jūs saskaras ar daudzām izmaksām, atskaitījumiem un transporta izmaksām par ārstēšanu (sākuma pacientiem), daudzi cilvēki nevar turpināt strādāt, vismaz strādā pilnu darba laiku. Turklāt partneri un laulātie bieži kļūst par ģimenes aprūpētājiem, samazinot ienākumus no šī virziena. Vienkāršākai tērēšanai vairāk un mazāk, var būt vienlīdzīgs stress un pat panika, kad jau ir pietiekami daudz uztraukties.

Tomēr ir dažas lietas, ko varat darīt, lai samazinātu finansiālo stresu. Jūsu vēža sociālajam darbiniekam, iespējams, ir ieteikumi finansiālajam atbalstam vai izdevumu samazināšanai, taču ir kaut kas, ko jūs varat darīt uzreiz, kas var radīt pārmaiņas. Ja jūs sāksiet rūpīgi uzskaiti par medicīnas izdevumiem ārpus kabatas šodien, iespējams, ka esat ietaupījis ievērojamu naudas summu, kas nāk no nodokļa.

Vēzis un nodokļu atvieglojumi medicīniskajiem izdevumiem

"Visgrūtāk saprast pasaulē ir ienākuma nodoklis." - Alberts Einšteins

Sākot ar 12/31/16, medicīniskajiem atskaitījumiem ir jāpārsniedz 10 procenti (salīdzinājumā ar 7,5 procentiem pirms šī laika) no jūsu koriģētā bruto ienākuma. Daudzi cilvēki to attur nožēlot, un neuzskatu, ka izdevumi varētu būt tik augsti. Tomēr daudzi ir pārsteigti, ja kopā visus izdevumus (skat. Zemāk redzamo piemēru) un konstatē, ka viņiem ir tiesības uz ievērojamu nodokļu pārtraukumu.

Pirms jūs noraidāt medicīniskos atskaitījumus kā neatbilstošu jūsu situācijai, ir nepieciešams laiks, lai uzzinātu par atskaitāmo izdevumu veidiem. Kādus ierakstus vajadzētu uzglabāt? Vai ir pienācis laiks pieņemt darbā grāmatvedi? Kā par apdrošināšanas prēmijām?

Atskaitāmo medicīnisko izdevumu definīcija

Medicīniskās izmaksas, kuras var atskaitīt, ietver maksājumus par "slimības diagnozi, ārstēšanu, seku mazināšanu, ārstēšanu vai profilaksi vai maksājumiem par ārstēšanu, kas ietekmē jebkuru struktūras struktūru vai funkcijas".

Medicīniskie izdevumi, kas ir izskaitļojami

Medicīniskos izdevumus, kas netiek apmaksāti jūsu veselības apdrošināšanas vai veselības apdrošināšanas plānā, var atskaitīt. Paturiet prātā, ka šīs izmaksas ir jāapmaksā ar skaidru naudu, kredītkarti vai čeku, gada laikā, par kuru jūs iesniedzat nodokļus. Izdevumi, kurus var atskaitīt, ir šādi:

Apdrošināšanas prēmijas

• Privātās veselības apdrošināšanas plāna prēmijas.
• Jūs nedrīkstat atskaitīt darba devējam izmaksātās prēmijas vai darba devēja atmaksātās prēmijas. Tāpat jūs nedrīkstat atskaitīt apdrošināšanas prēmijas, kas attiecas uz ekstremitāšu zaudēšanu vai zaudējumu atlīdzināšanu.
• Medicare B daļa (papildu veselības apdrošināšana) un Medicare D daļa (brīvprātīga recepšu medikamentu apdrošināšana) ir atskaitāma, bet ne Medicare A daļa (slimnīcas apdrošināšana).
• Dažas ilgtermiņa veselības apdrošināšanas prēmijas ir atskaitāmas.
• Ja jūs esat pašnodarbinātais, jūs varat saņemt tiesības saņemt pašnodarbināto veselības apdrošināšanas atskaitījumu kā uzņēmuma izdevumus. Tā vietā, lai veiktu precīzu atskaitījumu par izmaksātajām prēmijām, tas ir ienākumu korekcija. Sk. Publikāciju 535. Ja jūs nepieprasāt visu savu pašnodarbināto veselības apdrošināšanas uzņēmējdarbības atskaitījumu, atlikušās izmaksas varat iekļaut kā medicīniskos izdevumus jūsu individuālajiem atskaitījumiem.

Maksājumi veselības aprūpes pakalpojumu sniedzējiem, ieskaitot speciālistus

Maksājumi ārstiem un citiem ārstiem, kas nav apdrošināti vai atlīdzināti ar apdrošināšanu, ir atskaitāmi. Līdzmaksa, ka jūs maksājat no kabatas, ir arī atskaitāma.

Stacionārā medicīniskā aprūpe

Stacionārā medicīniskā aprūpe slimnīcā, rehabilitācijas centrā vai aprūpes centrā ir atskaitāma tik ilgi, kamēr to neapmaksā jūsu apdrošināšana, veselības aprūpes krājkonts (HSA) vai elastīgs krājkonts (FSA) . Maltītes un stacionārā (bet ne ambulatorā) aprūpe ir atskaitāma.

Vēža ārstēšana

Zāļu ārstēšanas daļu (piemēram, ķirurģiju, staru terapiju, ķīmijterapiju, mērķtiecīgu terapiju un imunoterapiju ), uz ko neattiecas apdrošināšana, var pieprasīt kā medicīnisku atskaitījumu.

Recepšu medikamenti

Daļa no recepšu medikamentiem, kas nav apdrošināti. un samaksa par apmaksātajām zālēm ir atskaitāma.

Parūkas

Parūkas ir atskaitāmas, ja tās iegādājas ķīmijterapijas izraisītu matu izkrišana .

Rekonstrukcijas ķirurģija

Atskaitāmi izdevumi ietver rekonstruktīvu operāciju slimībām, nelaimes gadījumiem vai disfiguring slimībām, piemēram, krūšu rekonstrukcijas pēc mastektomijas. Operācijas, kas saistītas ar iedzimtām patoloģijām, arī ir atskaitāmas. Operācijas kosmētiskiem iemesliem, piemēram, tauku atsūkšana, nav atskaitāmas.

Garīgās veselības ārstēšana

Apmeklējumi ar garīgās veselības speciālistiem, piemēram, psihiatriem un psihologiem, ir atskaitāmi izdevumi.

Terapijas

Terapijas, piemēram, fizioterapija vai arodterapija, ja tās nav apdrošinātas, ir atskaitāmas

Vīzija un dzirdēšana

Papildus tikšanās ar oftalmologu vai optometru (daļa, kas nav apdrošināta), atskaitāmie izdevumi ietver brilles, kontaktlēcas un risinājumu kontaktlēcu tīrīšanai. Korektīvā acu operācija (LASIK) ir atskaitāms izdevums, kā arī dzirdes aparāti.

Zobārstniecība

Tiek aptverta profilaktiska zobu aprūpe, piemēram, zobu tīrīšana, zobu hermētiķu pielietošana un fluorīdu apstrāde. Apstrādātas zobu slimības, piemēram, zobu plombas , kā arī procedūras, piemēram, ekstrakcijas, rentgenstaru un ortodontisko ārstēšanu, piemēram, lencēm, viltus zobus ( protēzes ), ir atskaitāmas, bet kosmētikas pakalpojumi, piemēram, zobu balināšana, nav atskaitāmi.

Alternatīvās terapijas

Tiek segti maksājumi alternatīvajiem medicīnas speciālistiem, ja tos lieto kā papildinājumu tradicionālajai vēža ārstēšanai. Piemēri:

• Ķiropraktika
• Kristiešu zinātnieku praktiķi
• Integrējoša vēža ārstēšana (alternatīvā ārstēšana apvienojumā ar tradicionālo aprūpi), tostarp akupunktūra , un masāžas terapija .
• Citi integratori (netradicionālie medicīnas speciālisti), piemēram, masāžas terapeiti, naturopāti un dietologi.

Daži uztura bagātinātāji

Parasti uztura bagātinātājiem nav atskaitāms nodoklis, pat ja to iesaka jūsu ārsts. Pielikumu var atskaitīt, ja ārsts to ieteicis konkrētam medicīniskam stāvoklim. Piemēram, vitamīna D papildinājums, kuru ārsts ieteiks, jo ārsts ir D vitamīna deficīts, var būt atskaitāms. Vēl viens piemērs varētu būt svara veicinoša papildinājuma izmantošana, lai ārstētu vēža cacheksiju (nopietns stāvoklis ir saistīts ar 20 procentiem no vēža izraisītu nāves gadījumu Amerikas Savienotajās Valstīs).

Ceļošana medicīnisku iemeslu dēļ

Kamēr galvenais ceļojuma iemesls ir medicīniskā aprūpe - nevis par baudu, bet gan par relaksāciju vai vispārējo veselību, pat ja to iesaka praktizējošs ārsts - ceļojumu var atskaitīt. Izdevumi, kurus var atskaitīt, ir šādi:

• Transporta uz un no medicīniskās aprūpes, ieskaitot ceļojumu uz slimnīcām un klīnikām, aptiekām, un terapijas tikšanās. Standarta nobraukuma likme automašīnas ekspluatācijai 2014. gada nodokļu deklarācijās ir 24,5 centi par jūdzi. Arī atskaitāmās ir maksas par autostāvvietu un ceļa nodevas (bet ne uzturēšana, auto remonts, automašīnu apdrošināšana vai nolietojums). Taksometru tarifi, autobusu biļetes, vilciens, biļetes un aviobiļetes ir atskaitāmi izdevumi.
• Īpaša iekārta, kas uzstādīta automašīnā ar īpašu dizainu, lai pielāgotu personu ar invaliditāti, piemēram, rokas vadības ierīces. Jūs varat arī iekļaut izdevumus, lai varētu izmantot automašīnu, kas īpaši izveidota ratiņkrēslu novietošanai.
• Nakšņošana sev un aprūpētājam. Maksimums, ko var atskaitīt dienā, ir 50 ASV dolāri vienai personai.
• Maltītes var tikt atskaitītas, izņemot tos, kas paredzēti stacionāra stacionāra uzturēšanās laikā.

Ceļot uz medicīniski saistītām konferencēm

Apmeklējuma apmērs un ceļošana uz semināriem un konferencēm, kas saistītas ar jūsu hroniskiem vai jūsu laulātā vai apgādājamo apstākļiem, ir atskaitāmi izdevumi, ja izmaksas ir "galvenokārt nepieciešamas un nepieciešamas medicīniskās aprūpes nodrošināšanai". Jūs nevarat atskaitīt ēdināšanu vai apmešanās vietu. Piemēram, piedalītos konferencē par ikdienas dzīvi ar vēža ārstēšanas blakusparādībām.

Papildu ārstēšana / programmas / konsultācijas

• Smēķēšanas atmešanas programmas ir ietvertas (bet ne nikotīna aizstājējus, piemēram, nikotīna plāksterus vai nikotīna gumiju). Aprakstīti recepšu zāles, kuru mērķis ir atvieglot nikotīna abstinences simptomus (piemēram, Chantix).
• Svara zudums programmas, ja noteikts īpašam stāvoklim, piemēram, aptaukošanās. Šo programmu ieteiktais pārtikas produkts nav atskaitāms.
• Stacionāro alkohola un narkotisko vielu ārstēšana.

Izmaksas, kas saistītas ar apkalpojošajiem dzīvniekiem

Parasti veterinārie izdevumi nav atskaitāmi. Izņēmums ir pašreizējām izmaksām, kas saistītas ar apkalpojošajiem dzīvniekiem, piemēram, suņiem ar redzes traucējumiem (suņu vadītājiem neredzīgiem) un epilepsijas suņiem. Nesen izdevumi par "garīgās veselības" dzīvniekiem ir kļuvuši arī atskaitāmi. Tā kā cilvēki ar vēzi ir depresija, trauksme un pat posttraumatiskais stress, un tā kā mājdzīvnieku terapija, šķiet, ir labvēlīga arī cilvēkiem ar vēzi, to var apspriest ar onkologu.

Personiskās palīdzības ierīces

Ir atskaitāmas ilgstošas ​​medicīnas iekārtas, piemēram, staigulīši, krēsli ar palīgfunkciju palīdzību, greiferi, skābekļa un skābekļa aprīkojums, CPAP, ratiņkrēsli, kruķi un mākslīgās ekstremitātes.

Rīcības apmācība bērniem invalīdiem

Piemēram, korektīvais lasījums disleksijas bērnam.

Māsu aprūpe mājās

Māsu aprūpe mājās ir atskaitāma izdevība, bet tikai tā daļa, kas saistīta tikai ar medicīnisko aprūpi (piemēram, mājās attīrīšanas laiks mājās neatmaksājams).

Mājas uzlabojumi, lai jūsu veselības stāvoklis atbilstu (kapitāla izdevumi)

Mājokļa uzlabojumus un īpašo aprīkojumu var atskaitīt kā medicīniskos izdevumus, ja mērķis ir medicīnisku iemeslu dēļ jums, jūsu laulātajam vai jūsu apgādājamajiem. Šo atskaitījumu samazina ar jebkādu vērtības pieaugumu, kas uzlabo jūsu īpašumu. Piemēri:

• Jūsu mājas ieejas rampas (-u) būvniecība.
• Ārējo un iekšējo durvju un koridoru paplašināšana.
• Margas un atbalsta / greiferu stieņu uzstādīšana un durvju aparatūras modificēšana.
• Pieejamības skapju vai mēbeļu pacelšana vai nolaišana.
• Lifti, piemēram, tie, kas pārvietojas pa kāpnēm.
• Pieejamības novērtēšana mājas ārpusei.
• Modificēt brīdinājuma sistēmas, piemēram, ugunsgrēka trauksmes signālus un dūmu signālus.
• Elektrisko ķermeņu un izeju maiņa.
• Svina krāsas noņemšana, kas ir sliktā remontā vai bērna sasniedzamajā stāvoklī.
• Peldbaseins vai spa, ja tā ir paredzēta, lai sniegtu medicīnisko aprūpi (atskaitot jebkādu vērtību, ko tas palielina jūsu mājās).

Kas nav atskaitāms?

• Apdrošināšana, ko maksā jūsu darba devējs. Jūs nedrīkstat atskaitīt savus iemaksas jūsu darba devēja atbalstītajā veselības apdrošināšanā, ja vien šīs prēmijas nav iekļautas 1. ailē jūsu W2 veidlapā.
• Jūs nedrīkstat atskaitīt izdevumus, kas ietverti jūsu veselības krājkontā vai elastīgajā izdevumu kontā (jo tie tiek atsaukti bez atlīdzības).
• Bezrecepšu medikamenti (zāles, ko var iegādāties bez receptes), pat ja to ieteicis ārsts (piemēram, aspirīns cilvēkiem ar sirds slimībām).
• Ceļojumi, kas ir paredzēti vispārējai veselības uzlabošanai, pat ja to iesaka praktizējošs ārsts.
• Apbedīšanas vai apbedīšanas izdevumi.
• Tualetes piederumi, piemēram, zobu pastas vai kosmētika.
• Programmas vispārējai jūsu veselības uzlabošanai.
• Lielākā daļa kosmētikas ķirurģijas, ja procedūras mērķis ir uzlabot izskatu un "nav nozīmīgi veicināt pareizu ķermeņa darbību vai novērst vai ārstēt slimību." Piemēram, tauku atsūkšana, sejas lifts, zobu balināšana, matu pārstādīšana un matu noņemšana (elektrolīze) nebūtu atskaitāma. Ja operācija ir nepieciešama nelaimes gadījuma vai slimības (piemēram, krūšu rekonstrukcijas) vai iedzimtas deformācijas dēļ, tad izmaksas būtu atskaitāmas no nodokļiem.
• Nikotīna aizstājterapija, piemēram, nikotīna plāksteri un nikotīna gumija.
• Uztura bagātinātāji, ja ārsts nav īpaši pasūtījis konkrētu medicīnisko stāvokli.
• Diētas pārtikas produkti.
• Veselības kluba biedri.

Veidlapas, kas jums jāiesniedz / palīdzība

Lai pieprasītu medicīniskos atskaitījumus, jums būs jāiesniedz A plāns (forma 1040), nevis 1040 EZ vai 1040 atsevišķi.

Jūs varat lejupielādēt veidlapas un publikācijas vai pasūtīt kārtējo vai iepriekšējo gadu veidlapas un norādījumus, zvanot 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676). Jautājumiem skatiet informāciju, kas pieejama IRS.gov, vai zvaniet 1-800-829-1040.

Vai jums ir nepieciešams grāmatvedis?

Ne visiem būs vajadzīgi grāmatvedības pakalpojumi, lai pieprasītu medicīniskus atskaitījumus, taču paturiet to prātā: tas var būt naudas sods, un dolāra-muļķības to nedarīt.

Vispārējie padomi par medicīnisko nodokļu samazinājumu pārvaldīšanu

• Sāciet mapi un piezīmju grāmatiņu dienā, kad jums tiek diagnosticēts, vai pēc iespējas ātrāk.
• Ietaupīt visus ieņēmumus.
• Ideālā gadījumā pierakstiet visus pirkumus un rēķinus, kas samaksāti maksājuma veikšanas brīdī.

Visbeidzot, izskatiet piemēru, kā tipiska (kaut arī hipotētiska ģimene) varēja samazināt savus nodokļus, aprakstot medicīniskos atskaitījumus. Paturiet prātā, ka tas ir ne tikai medicīnisko izdevumu apvienojums ar vēzi, bet arī jūsu laulātā vai apgādājamo bērnu medicīniskie izdevumi.

Kā atskaitījumi var palīdzēt ģimenei ar vēzi

10 procentu robeža var šķist augsta, bet ātrs, hipotētisks (lai gan diezgan ārkārtējs) piemērs var palīdzēt to izskaidrot. Apsveriet 5 ģimeni ar vienu vecāku ar plaušu vēzi, 3 atkarīgiem bērniem, kombinēto koriģēto bruto ienākumu 55 000 USD gadā un privātu veselības apdrošināšanas polisi (tētis ir ārštata darbinieks un viņam nav darba devēja finansētas veselības apdrošināšanas) ar 5000 ASV dolāriem atskaitāms.

• Neatmaksātās veselības apdrošināšanas prēmijas 761,00 ASV dolāri mēnesī par kopējo summu 9132,00 ASV dolāri.
• Mātes ārkārtas izdevumi par plaušu vēzi ir 3500,00 ASV dolāru apmērā no neapmaksātiem, neatmaksātiem klīniskiem apmeklējumiem, slimnīcu izdevumiem un skābekļa piegādēm. Ceļojumi uz medicīniskajiem apmeklējumiem 90 jūdzes no mājām ķīmijterapijas, staru terapijas, ķirurģijas un klīnikas apmeklējumiem ir 2750 jūdzes (atmaksāts 24,5 centu par kilometru par kopējo summu 673,75 $). Māte piedalījās smēķēšanas atmešanas programmā (neatmaksāts par izdevumiem no 200 ASV dolāriem.)
• Tētis ir cukura diabēts. Izmaksas, kas nav saistītas ar kabatām, ietvēra ceļojumu (šeit nav iekļauts) un uzņemšanas izmaksas konferencē, kuru ieteikusi viņa ārsts, lai palīdzētu pārvaldīt savu diabētu. Konferences izmaksas par pārī bija $ 550, un ceļojuma izmaksas bija $ 220, pamatojoties uz automašīnas atskaitījumu. Tēvam bija arī koriģējoša acu operācija, kas sasniedza 3500 ASV dolāru.
• Viens bērns cieš no mācīšanās traucējumiem (disleksija), kas prasa korektīvu lasīšanu par 1200 $.
• Pašlaik divi no bērniem ir bikšturi. Pēc 1000 $ par bērnu, uz kuriem attiecas zobu apdrošināšana, viņi gada laikā čeku apmaksāja par 7000 dolāriem par piedurknēm.
• Neaptverto zobu tīrīšanas un zobārstniecības procedūru izmaksas sasniedza $ 1030 par 5.
• Vienam bērnam ir kontaktlēcas, kas gadā sasniedza 360 ASV dolārus. Sazināšanās risinājums bija papildus 60 ASV dolāri.

Šajā gadījumā kopējie ģimenes ārsta izdevumi, kas nebija segti no apdrošināšanas vai veselības apdrošināšanas plāniem, bija 27425,75 ASV dolāri. Pamatojoties uz ikgadējiem ienākumiem no ģimenes ienākumiem 55 000 ASV dolāru apmērā un 10 procentu izņemšanu, izdevumi, kas pārsniedz 5500 ASV dolārus, būtu atskaitāmi. Atsakot 10 procentu robežvērtību, pārējie 21 925,75 ASV dolāri tiek uzskatīti par medicīnisku atskaitījumu. Ja jūsu vēža terapeits raksta jums pasūtījumu par suns par stresu, kas saistīts ar vēzi (posttraumatiskais stress ir izplatīts cilvēkiem ar vēzi), jūs pat varat pievienot šim nolūkam suni barību un vet rēķinus.

Kaut arī šis piemērs var likties ārkārtējs, paturiet prātā, ka 1 no 10 vēža slimniekiem katru gadu iztērē vairāk nekā 18 000 ASV dolāru medicīnisko izdevumu dēļ, un tiek lēsts, ka medicīniskās izmaksas ir faktors 60 procentos no personīgo bankrotu Savienotajās Valstīs.

Bottom Line

Labs punkts, kas jāpatur prātā, ir tas, ka medicīnisko izdevumu aprakstīšana nav veids, kā "izkļūt no" par nodokļu nomaksu, bet drīzāk iespēja izvairīties no nodokļu nomaksas par medicīniski saistītiem izdevumiem, kas pretējā gadījumā nerastos, ja jums būtu 100 procenti veselīgi. Galu galā, jums ir jācieš no fiziskās un emocionālās veltnīšu kalniņi par postošo vēža slimību. Un pat ar atskaitījumiem, palielinātu izdevumu un samazinātas spējas strādāt ar vēzi kombinācija var būt finansiāli katastrofāla.

Nākamie soļi

Izskatot medicīnisko atskaitījumu ierobežojumus, jūs varat uzzināt, kā nākotnē varat samazināt izdevumus. Apsveriet šādas idejas:

• Pārejot uz priekšu, apsveriet medicīnisko procedūru sakārtošanu kalendārā gada laikā (protams, protams.) Piemēram, ja Jums ir hospitalizācija vēža ārstēšanai, jūs varat apsvērt iespēju plānot gūžas locītavas aizstāšanu, kuru jūs gaidījāt, kā arī savu novecojušo kolonoskopiju tajā pašā laikā gadā, lai sasniegtu 10 procentu robežu.
• Apskatiet citas nodokļu plānošanas iespējas, piemēram, elastīgo izdevumu kontus (FSA).

Tas ir ļoti noderīgi, kā arī meklēt palīdzību, ja jūs cīnās. Jūsu vēža klīnikā sociālajam darbiniekam var būt ieteikumi, tostarp informācija par zāļu pacientu palīdzības programmām. Vairākām zāļu kompānijām ir pieejamas arī recepšu palīdzības programmas. Jūsu konkrēta veida vēža organizācijām var būt resursi un cilvēki, ar kuriem varat runāt par iespējām. Ja jums ir bažas par darbu, bezpeļņas organizācijai "Vēzis un karjera" ir pārpilnība informācijas par jūsu tiesībām darbavietā un daudz ko citu. Visbeidzot, iesaistīšanās tiešsaistes vēža aprindās var būt nenovērtējama, jo tā var dot jums iespēju sarunāties ar citiem, kuri brauciena laikā saskārušies ar līdzīgām problēmām.

> Avoti:

> Amerikas vēža sabiedrība. Izpratne par veselības apdrošināšanu. http://www.cancer.org/treatment/findingandpayingfortreatment/understandinghealthinurance/index

> Valsts kases Iekšējo ieņēmumu dienesta departaments. Publikācija 502 Medicīnas un zobārstniecības izdevumi, ko izmanto, sagatavojot 2017. gada atgriešanos. https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p502.pdf

> Iekšējā ieņēmumu dienests. Topic 502 - Medicīnas un zobārstniecības izdevumi. Atjaunots 01/31/18. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502.html