Veidi, kā HSA ir labāka nekā FSA

Veselības krājkonts pārspēj elastīgu izdevumu vienošanos ilgtermiņā

Domājat, kas ir gudrāka kustība, ieguldot naudu Veselības krājkontā vai iekļaujot tajā elastīgā izdevumu vienībā? Lai gan jums var būt spiests izvēlēties vienu no otras, pamatojoties uz atbilstības noteikumiem, ja jums ir izvēle, HSA piedāvā vairākas priekšrocības salīdzinājumā ar FSA. Šeit ir seši no lielākajiem iemesliem, kāpēc HSA ir labāka nekā FSA.

1 -

Jums pieder jūsu HSA. Jūsu darba devējs pieder jūsu FSA.

Jūsu elastīgā izdevumu vienošanās tehniski pieder jūsu darba devējam, nevis jums. Kad jūs ieguldāt naudu savai FSA, jūs ievelk naudu kontā, kas jums nepieder. Piešķirts, jūsu darba devējs izmanto naudu, lai samaksātu par medicīniskajiem izdevumiem, kas nav saistīti ar klēpjdatoru. Tomēr ir arī iespēja, ka jūs varat zaudēt naudu savā FSA.

Ja jūs atstājat savu darbu, un jūsu FSA ir nauda, ​​šī nauda - nauda, ​​kas nāk no jūsu algas, tiek zaudēta jūsu darba devējam. Uzziniet vairāk par to sadaļā " Kas notiek manā FSA, kad es atstāju savu darbu?" "

Jūs pat varētu zaudēt naudu savā FSA, ja nezaudēsit savu darbu. Katra gada beigās neizmantotais naudas atlikums jūsu FSA tiek atsavināts jūsu darba devējam. Lai gan jūsu darba devējam ir iespēja pārcelt jūsu FSA uz nākamo gadu FSA līdz pat 500 ASV dolāriem, tam nav pienākuma to darīt. Ja gada beigās būs atlikuši vairāk nekā 500 USD, pārsniegums ir jānoraida.

Savukārt, tā kā jums pieder HSA , jūs nekad nezaudēsiet naudu tajā. Tas viss ir tavs. Tu to vadi. Jūs izlemjat, kā tas iztērēts. Jūs saucat šāvienu. Nauda tikai pagriežas no viena gada uz otru, un, ja jums nav nepieciešams to izmantot medicīniskiem izdevumiem, tā tikai turpina uzkrāt.

2 -

Jūs varat ieguldīt naudu savā HSA, bet ne jūsu FSA.

Kad jūs ievietojat naudu FSA, nauda sēž tur, neko nedarot, kamēr jūs neesat tos iztērējuši no medicīniskiem izdevumiem bez maksas vai arī to zaudēs.

Kad jūs ievietojat naudu HSA, jūs varat ieguldīt šo naudu. Procenti un ieņēmumi no jūsu ieguldījumiem palielina nodokļa atlikšanu, kā tas notiek 401 (k) vai IRA.

Kad jūs izņemat ieņēmumus un izmantojat naudu par kvalificētiem medicīniskiem izdevumiem, jūs par to nemaksāit ienākuma nodokļus. Ir grūti pārspēt ieguldījumu, kas ir atskaitāms no nodokļa, kad nauda iet, tiek palielināta atliktā nodokļa maksa un tā netiek aplikta ar nodokļiem, kad tā tiek atsaukta (ja jūs atsaukāt par kaut ko citu, nevis medicīniskos izdevumus, jums par to ir jāmaksā nodoklis, plus sods, ja jūs veicat izņemšanu pirms 65 gadu vecuma).

3 -

Jums var būt HSA pat bez darba.

Jūsu FSA ir saistīta ar jūsu darbu. Jūs paši nevarat sākt FSA. FSA ir daļa no darbinieku pabalstu plāna.

Jūsu HSA nav obligāti saistīts ar jūsu darbu. Jūs varat sākt HSA pat tad, ja esat bezdarbnieks. Lai gan daži darba devēji palīdz darbiniekiem izveidot HSA, un daži pat iegulda līdzekļus darbinieku HSA, pati HSA nav saistīta ar darbu. Ja jūs zaudējat darbu, HSA un visi tajā esošie līdzekļi - pat jūsu darba devēja ieguldītie līdzekļi - ir jūsu ieguldījums.

Viens no brīdinājumiem: lai sāktu vai veicinātu HSA, jums ir jābūt kvalificētam augsta atteikuma veselības plānam vai HDHP. Ja jums nav HDHP, jūs nevarat piedalīties HSA. Ja atverat HSA, kamēr jums ir HDHP un vēlāk zaudē savu HDHP, jūs varat saglabāt savu HSA un turpināt lietot zāļu izņemšanu no apgrozības. Tomēr jūs vairs nevarat veikt iemaksas jūsu HSA, līdz jūs atkal esat pakļauts HDHP.

4 -

Zaudēt savu darbu? Jūs varat maksāt par COBRA ar HSA, bet ne FSA.

COBRA turpinājums veselības apdrošināšanas prēmijām tiek uzskatīts par atbilstošu medicīnisko izdevumu jūsu HSA. Ja jūs zaudējat savu darbu un jūs nolemjat saglabāt savu darbu, pamatojoties uz veselības apdrošināšanas plānu, izmantojot COBRA, jūs varat saņemt naudu no jūsu HSA, lai samaksātu ikmēneša prēmijas. Šajā nolūkā jūs neesat samaksājis ienākuma nodokļus vai soda naudu no jūsu HSA izņemtajiem līdzekļiem.

Tomēr jūs nedrīkstat izmantot FSA līdzekļus veselības apdrošināšanas prēmijām, pat COBRA gadījumā.

5 -

Jūsu HSA ir vēl viens veids, kā ietaupīt pensijā.

HSA var tikt izmantots kā līdzeklis, lai novērstu ar nodokļiem atliktos uzkrājumus pensionēšanās vecumam, taču joprojām līdzekļi ir pieejami nekavējoties, ja rodas medicīniska vajadzība.

Kaut arī šie līdzekļi ir tehniski paredzēti nekompensējamiem medicīniskajiem izdevumiem, pēc 65 gadu vecuma sasniegšanas jūs varat veikt izņemšanu no sava HSA jebkāda iemesla dēļ, nemaksājot soda naudu. Ja jūs izmantojat HSA līdzekļus piemērotiem medicīniskajiem izdevumiem, jūs nemaksāit ienākuma nodokļus par izņemšanu no apgrozības. Ja pēc 65 gadu vecuma jūs izņemsiet līdzekļus medicīniskajiem izdevumiem, jūs maksājat ienākuma nodokļus no fondiem, bet ne soda.

Kad jūs esat ieguvis 65 gadu vecumu , jūs varat izmantot savus HSA līdzekļus, lai samaksātu Medicare prēmijas, tomēr jūs nevarat samaksāt par Medicare papildu segumu, piemēram, Medigap ar HSA līdzekļiem.

Atšķirībā no IRA (līdz šim) nav prasību, ka katru gadu no sava HSA saņemat minimālu izplatīšanu. Jūs varat atstāt naudu tur, pieaugot nodokļa atlikšanu, tik ilgi, cik vēlaties. Un jā, tas var notikt jūsu norādītajam saņēmējam pēc jūsu nāves.

_Avoti:

• _{ASV Valsts kases resursu centra ASV nodaļas bieži uzdotie jautājumi. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx Piekļuve 2014. gada 20. augustam.}
• _{IRS publikācija 969.}
• _{26 US Code § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223 Piekļuve 2014. gada 20. augustam.}

6 -

Ieguldījumu ierobežojumi ir augstāki attiecībā uz HSA

2018. gadā, ja jums ir HDHP segums tikai jums, jūs varat ieguldīt līdz 3750 ASV dolārus HSA, kā arī papildu 1000 ASV dolāru, ja esat 55 gadi vai vecāks (jūsu vai jūsu darba devēja vai viņu apvienības ieguldījums) . Ja jums ir nodrošināta ģimenes segšana saskaņā ar HDHP, līdz 2018. gadam varat veikt līdz USD 6,900.

Tomēr FSA gadījumā maksimālais iemaksu ierobežojums 2018. gadam ir 2650 $ (neatkarīgi no tā, vai darbinieks ir ģimenes veselības apdrošināšanas segums vai vienots segums).

Gan FSA, gan HSA iemaksas samazina jūsu koriģēto bruto ienākumu, bet HSA iemaksas var samazināt jūsu AGI vairāk nekā FSA iemaksas.

> Avoti:

> Iekšējā ieņēmumu dienests. Ieņēmumu procedūra 2017-37 .

> Iekšējā ieņēmumu dienests. Ieņēmumu procedūra 2017-58 .