Atšķirībā no elastīgas izlietošanas konta jūs varat saglabāt savu veselības krājkontu, kad pametat darbu. Pat ja jūs atverat savu HSA kopā ar augstu atskaitāmo veselības plānu (HDHP), kuru esat ieguvis no darba, HSA pati ir jūsu rīcībā. Visa jums piederošā nauda, tostarp ieguldījums, ko veicis jūsu darba devējs, jūsu veiktie ieguldījumi un procenti, pieder jums.
Maksājiet COBRA prēmijas, izmantojot savu veselības krājkontu.
Ja jūs zaudējat savu veselības apdrošināšanu, atstājot savu darbu, jūs varat izmantot HSA naudas līdzekļus, lai samaksātu ikmēneša prēmijas par COBRA turpinājumu jūsu veselības apdrošināšanai. To uzskata par kvalificētu medicīnas izdevumu; jums nebūs jāmaksā ienākuma nodokļi vai 20% sods par HSA izmaksām par COBRA prēmijām.
Ko darīt, ja jūs nevarat atļauties COBRA, nevēlaties turpināt savu pašreizējo veselības plānu vai nav tiesīgs saņemt COBRA ? Kamēr jūs saņemat federālās vai valsts bezdarbnieka pabalstus, jūs varat atsaukt naudu savā HSA, lai samaksātu veselības apdrošināšanas prēmijas. Piemēram, jūs varētu iegādāties veselības aprūpes plānu no jūsu valsts Affordable Care Act veselības apdrošināšanas apmaiņas un izmantot savu HSA naudu, lai samaksātu prēmijas. Atkarībā no jūsu ienākumiem jūs pat varat saņemt valsts subsīdiju, lai palīdzētu jums samaksāt ikmēneša prēmijas, lai jūsu HSA fondi stipri turpinātu.
Tomēr, tiklīdz beidzat saņemt bezdarbnieka pabalstus, neaizmirstiet pārtraukt savu HSA līdzekļu izmantošanu, lai samaksātu šīm veselības apdrošināšanas prēmijām.
Izmantojiet savu HSA kā ārkārtas fondu
Jūsu HSA naudu var atsaukt, lai segtu medicīniskos izdevumus. Bet jums nav nepieciešams izņemt naudu no sava HSA, ja jums ir izdevumi par medicīnisko aprūpi.
Tā vietā jūs varat maksāt medicīniskos rēķinus ar citu naudu (pēc nodokļu nomaksas) un saglabāt kvīti. Pēc mēnešiem vai gadiem vai gadu desmitiem, jūs varat izņemt naudu no savas HSA, lai atlīdzinātu sev izdevumus par medicīniskajiem izdevumiem, kurus jūs samaksājāt ar pēcnodokļu naudas līdzekļiem (tas ir, pieņemot, ka neesat uzskaitījis šos medicīniskos izdevumus savā nodokļu deklarācijā tajā gadā, kurā maksā viņiem; jūs nekad nevarat dubulti iegremdēt savus nodokļus, tādēļ, ja norādiet atskaitījumu, jūs arī nevarat atlīdzināt sev HSA pirms nodokļu nomaksu).
Tātad daži cilvēki uzskata, ka viņu HSA ir ārkārtas fonds, kas tiek ieguldīts akcijās vai obligācijās vai procentu kontā, un peļņa pieaug no viena gada uz nākamo. Viņi maksā visus savus medicīniskos rēķinus ar citiem līdzekļiem un ietaupa ieņēmumus. Piemēram, ja viņiem ir vajadzīga nauda, piemēram, darba zaudēšanas dēļ, viņi var atsaukt tik daudz no HSA, cik viņi ir pavadījuši medicīnas rēķinos laikā, kad viņiem bija HSA. Un izņemšana netiek aplikta ar nodokļiem, jo tā tiek tehniski izmantota medicīnisko izdevumu segšanai, tikai pēc vairākiem mēnešiem vai gadiem pēc fakta.
Vai zaudējat savu augstu atskaitāmo veselības plānu? Pietura jūsu HSA iemaksas.
Ja jūs zaudējat savu HDHP veselības apdrošināšanu, jūs nevarēsiet piedalīties jūsu HSA, līdz jūs atgūsit HDHP segumu.
Tas ir taisnība, pat ja jūs saņemat veselības apdrošināšanas segumu no cita veida veselības plānu. Ja jums nav HDHP, tas nozīmē, ka jums nav atļauts piedalīties jūsu HSA.
Tomēr jūs varat atsaukt beznodokļu, soda naudu no sava HSA, lai samaksātu par medicīniskiem izdevumiem neatkarīgi no tā, vai jums ir HDHP, ir cita veida veselības apdrošināšana vai arī tie nav apdrošināti.
Tātad, ja jūs saņemat HDHP no sava jaunā darba devēja vai iegādājaties HDHP savā vietā ( izmantojot apmaiņu savā valstī vai ārpus biržas), jūs varat turpināt veikt iemaksas jūsu HSA. Ja jūs pārietat uz cita veida veselības apdrošināšanu vai vispār beidzat neapdrošināsieties, jūs neko nevarat ieguldīt HSA laikā, kad jums nav HDHP pārklājuma.
Bet, ja jūs beidzot saņemat HDHP segumu vēlreiz līdz gada beigām, un jums ir HDHP pārklājums no 1. decembra, jūs varat pilnībā ieguldīt savu HSA par šo gadu (3,450 $ 2018, ja jums ir segums tikai sev zem HDHP vai $ 6,850, ja jums ir pārklājums sev un vismaz vienam cits ģimenes loceklim saskaņā ar HDHP). Bet ir aizbildinājums: tad jums nākamajā gadā jānodrošina HDHP pārklājums (tas tiek dēvēts par pārbaudes periodu), vai arī jums būs jāmaksā nodokļi un jāmaksā sods par dažiem HSA iemaksām, kuras jūs veicāt gada laikā kad jums nebija HDHP pārklājuma visu gadu.
Atteikšanās? Īpašie noteikumi attiecas uz jūsu veselības krājkontu.
Kad jūs esat pieņēmuši 65 gadu vecumu, jūs varat atsaukt naudu no sava HSA jebkāda iemesla dēļ, nesastopot 20% soda naudu par medicīnisko izņemšanu no medicīnas. Tomēr tikai nauda, kuru jūs samaksājat par kvalificētiem medicīniskiem izdevumiem, būs beznodokļu. Jūs samaksājat regulārus ienākuma nodokļus par naudu, kuru jūs izņemat, neskaitot medicīniskus nolūkus.
Medicare prēmijas tiek uzskatītas par kvalificētiem medicīniskiem izdevumiem, bet Medicare papildu politikas, piemēram, Medigap , nav. Jūs samaksājat ienākuma nodokļus no HSA izņemtajiem līdzekļiem, ko izmanto Medigap prēmijām, bet HSA apmaksas, ko izmantojat Medicare apdrošināšanas prēmijām, nebūs jāmaksā.
Jūs vairs nevarat veikt iemaksas jūsu HSA, kad esat iegādājies Medicare.
Vai vēlaties mainīt HSA turētājus?
Jums nav jāsaglabā jūsu HSA ar to pašu turētājbanku; jūs varat pārvietot savu HSA no viena turētājbankas uz citu. Jūs varētu apsvērt to izdarīt, ja
- Jūs neesat apmierināts ar maksu, ko maksā jūsu pašreizējais HSA depozitārijs.
- Jūs neesat apmierināts ar investīciju iespējām, ko atļauj jūsu pašreizējais HSA glabātājs.
- Jūsu pašreizējais glabātājs piedāvā tikai HSA tiešsaistes pārvaldību un jūs gribētu saņemt klātienes klientu apkalpošanu, ieejot vietējā bankas filiālē.
No vienas HSA pārvaldītāja maiņas var veikt, tieši turētājbankai nododot aktīvus. Citiem vārdiem sakot, jūsu vecais HSA aizbildnis pārskaitīs naudu tieši savam jaunajam HSA aizbildnim. Saskaņā ar noteikumiem IRS Publication 969: "Neiekļauj pārskaitīto summu kā ienākumu, atskaitot to kā iemaksu vai iekļaut to kā izplatīšanu formā 8889".
Daži glabātāji iekasē maksu par aktīvu pārskaitīšanu vai konta slēgšanu, tādēļ pārliecinieties, ka jūs jautājat.
> Avoti:
> Iekšējā ieņēmumu dienests. Veselības uzkrājumu konts (HSA) īsumā.